Plano de Contas

Para que serve

O Plano de Contas é a árvore que classifica o dinheiro que entra e sai: RECEITAS de um lado, DESPESAS do outro, cada uma com subcontas. É o que permite os relatórios responderem "quanto gastei com FRETE em julho?" ou "qual a RECEITA DE SERVIÇOS do trimestre?" — e é a base da DRE.

Como abrir

Cadastros → Tabelas Auxiliares → Plano de Contas (também em Cadastros → Contábeis → Plano de Contas) — janela "CADASTRO DE PLANOS DE CONTAS".

A tela tem dois lados: RECEITAS e DESPESAS, cada um como uma árvore.

Montar a árvore

Botão	O que faz
Incluir Receita / Incluir Despesa	cria uma conta. Selecione a conta "mãe" antes, para criar a subconta debaixo dela.
Alterar (F2)	renomeia a conta selecionada.
Excluir (F4)	remove a conta (só se não houver lançamento nela).
Atualizar	recarrega a árvore.

Uma boa estrutura tem contas de grupo (mãe) e contas de lançamento (folha):

DESPESAS
 - DESPESAS OPERACIONAIS
    - FRETE
    - ENERGIA
    - ALUGUEL
 - DESPESAS ADMINISTRATIVAS
     - MATERIAL DE ESCRITÓRIO
     - SOFTWARE

Você lança nas folhas (FRETE, ENERGIA…); os totais das mães vêm somados nos relatórios.

Onde o plano de contas é usado

• Contas a Pagar / Receber — campo Plano de Contas de cada título;
• Conta Corrente — nos lançamentos avulsos;
• Cadastro de Produtos e Operações — como padrão dos títulos gerados;
• Cadastro de Empresas pode obrigar o plano de contas nas despesas (Customizações → Outras Opções → Gerais).

Perguntas frequentes

Não consigo excluir uma conta. Tem lançamento nela. Reclassifique os títulos para outra conta (há uma ação de alteração em lote no Contas a Pagar/Receber) e depois exclua.

Renomear a conta muda os relatórios antigos? Os títulos continuam ligados à mesma conta — muda só o nome que aparece, inclusive nos relatórios do passado. Renomear é seguro.

Quantos níveis posso ter? Vários. Mas o exagero atrapalha: contas demais tornam o lançamento lento e a DRE ilegível. Comece enxuto e abra subconta quando um grupo ficar grande.

"É necessário preencher o plano de contas" ao gravar a despesa. A empresa está com "Obriga Plano de Contas nas Despesas? = SIM" (Cadastro de Empresas). Preencha o campo no título.